死前…后事 必备25种文件
俗话说，先走的人是幸福的，因为处理后事可是千头万绪的苦差事。多达7500万的战后婴儿潮世代，上有老、下有小，责任深重，更应在长辈与自己往生前备妥重要文件，以免半生打拼辛苦积存的401(k)退休金、银行存款甚至房地产被充公，人寿保险理赔金落入保险公司私囊。
美国至少有十个州正调查人寿保险公司未支付受益人死亡理赔保险金，金额高得惊人。加州与佛罗里达州最近数周更针对此问题举行公听会。
受益人不知有人寿险
保险业者的说词是他们谨守法规，根据保单合约行事。除非受益人出面申领死亡理赔保险金，他们不会主动採取行动。换言之，受益人若根本不知死者有买人寿保险，理赔金就躺在保险公司里。
全国无人申领财产管理人协会指出，目前各州财务长握有的无人申领银行帐户与其他资产多达329亿元。备妥重要文件，并告诉家人存放于何处，是让继承者得以顺利申领的不二法门。
建立家庭文件夹
绝大多数专家建议建立一个家庭成员专属文件夹，把银行帐户、保险单、投资理财帐户、房地产权状、汽车所有权状、遗嘱、生前信託、所得税报表、水电瓦斯帐户、结婚与离婚证书、小孩抚养费等重要文件归档，放入银行保险箱或家中防火保险箱，并告之家人，遇有紧急情况才不致乱了方寸、慌了手脚。
重要文件归档是一回事，银行帐户与投资理财帐户加列授权人（Power of Attorney）也重要，否则一方过世，所有帐户都动弹不得也是白搭。生前充分准备，省却后人必须申请15份死亡证明书，并费时经年才真正办完后事。
必备25种文件
为了方便民众及早做好准备，「华尔街日报」列出死前必备25种文件，分成六大类，每隔几年记得更新。
＊基本文件：一份原始遗嘱是最重要文件，明示谁继承你的遗产，子女若未成年，谁是他们的监护人。未立遗嘱意指死后丧失如何分配资产的掌控权，任由各州法律来决定。
遗嘱必须经法院认证，包括详列资产、资产估值、债务处理、分配剩余资产，若无原始文件，一切无从着手，因为家庭成员可能上法院挑战影印本遗嘱的法律效力。
遗产规画律师Rick Law指出，愈来愈多规画师建议民众在立遗嘱之外也设立可随时撤消改变的生前信託（Revocable Living Trusts），并将房地产、银行存款帐户、401(k)与投资帐户等资产放入信託名下。本人担任指定受益人的信託人（Trustee），降低遗嘱的争议，避免上法院打官司。
遗嘱之外，法律效力不大的一封「指示信」（letter of instruction）也有补充功效。指示信可确保你的执行人拥有你律师、会计师与财务规画师的姓名及联络资讯。遗嘱必须交给律师或法院保管，指示信则可放在更易拿取的地方，特别如果内含葬礼安排的指示。
还有，应让遗产继承人拿得到具持久效力的财力授权书（Durable Financial Power-of-Attorney Form），没有授权书无人可在你丧失行为能力时替你做财务决定。
＊产权证明文件
应收妥房屋、土地、墓地、汽车、股票、债券等所有权状，以及公司合伙与经营协定、投资帐户与房贷帐户清单，否则家人无从知道你有那些资产。另外列出一张债权和债务清单，向家人说明你欠多少钱以及别人欠你多少钱。
保存最近三年的个人所得税退税报表，有助于你的遗产管理人快速瞭解你究竟拥有那些资产，替你申报最后所得税、遗产税与信託税。（上）
美国至少有十个州正调查人寿保险公司未支付受益人死亡理赔保险金，金额高得惊人。加州与佛罗里达州最近数周更针对此问题举行公听会。
受益人不知有人寿险
保险业者的说词是他们谨守法规，根据保单合约行事。除非受益人出面申领死亡理赔保险金，他们不会主动採取行动。换言之，受益人若根本不知死者有买人寿保险，理赔金就躺在保险公司里。
全国无人申领财产管理人协会指出，目前各州财务长握有的无人申领银行帐户与其他资产多达329亿元。备妥重要文件，并告诉家人存放于何处，是让继承者得以顺利申领的不二法门。
建立家庭文件夹
绝大多数专家建议建立一个家庭成员专属文件夹，把银行帐户、保险单、投资理财帐户、房地产权状、汽车所有权状、遗嘱、生前信託、所得税报表、水电瓦斯帐户、结婚与离婚证书、小孩抚养费等重要文件归档，放入银行保险箱或家中防火保险箱，并告之家人，遇有紧急情况才不致乱了方寸、慌了手脚。
重要文件归档是一回事，银行帐户与投资理财帐户加列授权人（Power of Attorney）也重要，否则一方过世，所有帐户都动弹不得也是白搭。生前充分准备，省却后人必须申请15份死亡证明书，并费时经年才真正办完后事。
必备25种文件
为了方便民众及早做好准备，「华尔街日报」列出死前必备25种文件，分成六大类，每隔几年记得更新。
＊基本文件：一份原始遗嘱是最重要文件，明示谁继承你的遗产，子女若未成年，谁是他们的监护人。未立遗嘱意指死后丧失如何分配资产的掌控权，任由各州法律来决定。
遗嘱必须经法院认证，包括详列资产、资产估值、债务处理、分配剩余资产，若无原始文件，一切无从着手，因为家庭成员可能上法院挑战影印本遗嘱的法律效力。
遗产规画律师Rick Law指出，愈来愈多规画师建议民众在立遗嘱之外也设立可随时撤消改变的生前信託（Revocable Living Trusts），并将房地产、银行存款帐户、401(k)与投资帐户等资产放入信託名下。本人担任指定受益人的信託人（Trustee），降低遗嘱的争议，避免上法院打官司。
遗嘱之外，法律效力不大的一封「指示信」（letter of instruction）也有补充功效。指示信可确保你的执行人拥有你律师、会计师与财务规画师的姓名及联络资讯。遗嘱必须交给律师或法院保管，指示信则可放在更易拿取的地方，特别如果内含葬礼安排的指示。
还有，应让遗产继承人拿得到具持久效力的财力授权书（Durable Financial Power-of-Attorney Form），没有授权书无人可在你丧失行为能力时替你做财务决定。
＊产权证明文件
应收妥房屋、土地、墓地、汽车、股票、债券等所有权状，以及公司合伙与经营协定、投资帐户与房贷帐户清单，否则家人无从知道你有那些资产。另外列出一张债权和债务清单，向家人说明你欠多少钱以及别人欠你多少钱。
保存最近三年的个人所得税退税报表，有助于你的遗产管理人快速瞭解你究竟拥有那些资产，替你申报最后所得税、遗产税与信託税。（上）
