【世报节税投资论坛】李学粹：新生儿家庭 夫妻可领IRA一万元

美国泛宇集团（TransGlobal Holding Company）财务规划总监、投资管理分析师李学粹（Joseph Lee）22日参加洛杉矶世界日报「经济展望及节税投资攻略论坛」，以「最新整合2020退休法规解码」为主题演讲，分享2020年IRA、401K等退休计划数项新规定。听众们很有兴趣，在讲座结束后继续咨询。

李学粹表示，很多美国人退休后，其养老金不够满足生活花销，美国政府鼓励人民存钱，以前规定在59岁半以前领用退休金要缴罚款，最迟得在70岁半以前拿出来用。但是，新规定将最迟使用退休金的年龄，从70岁半延后至72岁。只要纳税人还在领薪水，可继续放钱至IRA退休帐户。

李学粹指出，IRA规定帐户持有者过世后，指定受益人若不想马上领取这笔钱，也希望等到他们年满72岁再领，以往政府设限时间。新规定限制受益人必须在十年内将钱领完，只有配偶、年幼子女、残障人士不受限。为了父母顺利抚养新生儿，新规定允许新生儿家庭、领养小孩者，从退休计画或传统IRA退休帐户领取最多5000元，夫妻两人共可领取最多1万元。

另外，529教育储蓄基金计画除了用在大学教育外，也开放纳税人将帐户存款获利，用于私立学校K-12年级丶特许学校(charter school)丶教会学校的学费，或在家自学的相关开支。新规定也开放纳税人使用储蓄基金支付学生贷款，最多可使用1万元。

李学粹提到，政府也发现很多人拿钱购买共同基金，因股市波动大没有赚钱反而亏钱，等到员工退休时也许根本没有存够养老金，只能依靠社安金。因此政府要求公司提供的401K计画中提供年金选项，鼓励员工购买有固定收入的年金。

政府鼓励公司为员工设立退休金帐户，政府按照员工人数补助每人250元，但最多不超过20人。这也意味着公司可从政府每年最多拿到5000元补助费，持续三年，共计1万5000元。员工若拥有公司股份5%或年薪在13万元以上，被视为高薪员工不在补助范围内。